Fach doradcy podatkowego wiąże się nie tylko z pewnymi przywilejami, ale też z obowiązkami, nałożonymi na doradców przez prawo.
Oprócz uznania społecznego mającego związek z wykonywaniem tej profesji, doradca podatkowy musi też spełniać wszystkie wymogi narzucone na niego ustawą z dnia 5 lipca 1996 roku o doradztwie podatkowym (Dzienni Ustaw z 1996 roku, nr 102, poz. 475). W myśl powyższego, doradca podatkowy ma obowiązek:
- zawiadamiania Krajowej Rady Doradców Podatkowych o wszelkich zmianach danych objętych wpisem na listę doradców
- przestrzegania zasad etyki zawodowej
- regulowania składki członkowskiej z tytułu przynależności do korporacji zawodowej
- umieszczania na każdym jednym piśmie, sporządzanym w związku z wykonywaniem doradztwa podatkowego,swoich danych, t.j miejsce wykonywania usług doradczych, nazwa firmy, pod jaką doradztwo to funkcjonuje, podpis oraz numer wpisu na listę doradców podatkowych
- monitorowania zmian prawnych, jak również aktualnej literatury, prasy i orzecznictwa w zakresie prawa podatkowego i finansów
- wykonywać polecenia Krajowej Rady Doradców Podatkowych
- przechowywania przez okres pięciu lat kopii sporządzanych na piśmie wystąpień, opinii w imieniu podatników, płatników, inkasentów oraz osób trzecich posiadających zaległości podatkowe , jak również i następców prawnych płatników, podatników albo inkasentów, w sprawach należności podatkowych, jak też udzielonych im porad
- kierowania się głównie dobrem klienta
- dochowywania tajemnicy zawodowej - powinien on zachować w tajemnicy wszystkie fakty i informacje, z jakimi zapoznał się w związku z wykonywaniem zawodu, również podczas zeznań przed prokuraturą lub policją (wyjątek stanowi sądowny nakaz udzielenia zeznań)
- ubezpieczenia się od odpowiedzialności cywilnej (OC) za szkody wyrządzone przy realizacji czynności doradztwa podatkowego, a konsekwencją niedopełnienia tego obowiązku jest skreślenie z listy doradców
- podnoszenia swoich kwalifikacji